证券期货业反洗钱工作实施办法
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证券期货业反洗钱工作实施办法
中国证券监督管理委
中国证券监督管理委员会令
第68号
《证券期货业反洗钱工作实施办法》已经2010年2月11日中国证券监督管理委员会第269次主席办公会审议通过，现予公布，自2010年10月1日起施行。
中国证券监督管理委员会主席：尚福林
二○一○年九月一日
附件：《证券期货业反洗钱工作实施办法》.doc
证券期货业反洗钱工作实施办法
第一章 总则
第一条 为进一步配合国务院反洗钱行政主管部门加强证券期货业反洗钱工作，有效防范证券期货业洗钱和恐怖融资风险，规范行业反洗钱监管行为，推动证券期货经营机构认真落实反洗钱工作，维护证券期货市场秩序，根据《中华人民共和国反洗钱法》（以下简称《反洗钱法》）、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及《期货交易管理条例》等法律法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于中华人民共和国境内的证券期货业反洗钱工作。
从事基金销售业务的机构在基金销售业务中履行反洗钱责任适用本办法。
第三条 中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）依法配合国务院反洗钱行政主管部门履行证券期货业反洗钱监管职责，制定证券期货业反洗钱工作的规章制度，组织、协调、指导证券公司、期货公司和基金管理公司（以下简称证券期货经营机构）的反洗钱工作。
证监会派出机构按照本办法的规定，履行辖区内证券期货业反洗钱监管职责。
第四条 中国证券业协会和中国期货业协会依照本办法的规定，履行证券期货业反洗钱自律管理职责。
第五条 证券期货经营机构应当依法建立健全反洗钱工作制度，按照本办法规定向当地证监会派出机构报送相关信息。证券期货经营机构发现证券期货业内涉嫌洗钱活动线索，应当依法向反洗钱行政主管部门、侦查机关举报。
第二章 监管机构及行业协会职责
第六条 证监会负责组织、协调、指导证券期货业的反洗钱工作，履行以下反洗钱工作职责：
（一）配合国务院反洗钱行政主管部门研究制定证券期货业反洗钱工作的政策、规划，研究解决证券期货业反洗钱工作重大和疑难问题，及时向国务院反洗钱行政主管部门通报反洗钱工作信息；
（二）参与制定证券期货经营机构反洗钱有关规章，对证券期货经营机构提出建立健全反洗钱内控制度的要求，在证券期货经营机构市场准入和人员任职方面贯彻反洗钱要求；
（三）配合国务院反洗钱行政主管部门对证券期货经营机构实施反洗钱监管；
（四）会同国务院反洗钱行政主管部门指导中国证券业协会、中国期货业协会制定反洗钱工作指引，开展反洗钱宣传和培训；
（五）研究证券期货业反洗钱的重大问题并提出政策建议；
（六）及时向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动，协助司法部门调查处理涉嫌洗钱犯罪案件；
（七）对派出机构落实反洗钱监管工作情况进行考评，对中国证券业协会、中国期货业协会落实反洗钱工作进行指导；
（八）法律、行政法规规定的其他职责。
第七条 证监会派出机构履行以下反洗钱工作职责：
（一）配合当地反洗钱行政主管部门对辖区证券期货经营机构实施反洗钱监管，并建立信息交流机制；
（二）定期向证监会报送辖区内半年度和年度反洗钱工作情况，及时报告辖区证券期货经营机构受反洗钱行政主管部门检查或处罚等信息及相关重大事件；
（三）组织、指导辖区证券期货业的反洗钱培训和宣传工作；
（四）研究辖区证券期货业反洗钱工作问题，并提出改进措施；
（五）法律、行政法规以及证监会规定的其他职责。
第八条 中国证券业协会、中国期货业协会履行以下反洗钱工作职责：
（一）在证监会的指导下，制定和修改行业反洗钱相关工作指引；
（二）组织会员单位开展反洗钱培训和宣传工作；
（三）定期向证监会报送协会年度反洗钱工作报告，及时报告相关重大事件；
（四）组织会员单位研究行业反洗钱工作的相关问题；
（五）法律、行政法规以及证监会规定的其他职责。
第三章 证券期货经营机构反洗钱义务
第九条 证券期货经营机构应当依法履行反洗钱义务，建立健全反洗钱内部控制制度。证券期货经营机构负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责，总部应当对分支机构执行反洗钱内部控制制度进行监督管理，根据要求向当地证监会派出机构报告反洗钱工作开展情况。
第十条 证券期货经营机构应当向当地证监会派出机构报送其内部反洗钱工作部门设置、负责人及专门负责反洗钱工作的人员的联系方式等相关信息。如有变更，应当自变更之日起10个工作日内报送更新后的相关信息。
第十一条 证券期货经营机构应当在发现以下事项发生后的5个工作日内，以书面方式向当地证监会派出机构报告：
（一）证券期货经营机构受到反洗钱行政主管部门检查或处罚的；
（二）证券期货经营机构或其客户从事或涉嫌从事洗钱活动，被反洗钱行政主管部门、侦查机关或者司法机关处罚的；
（三）其他涉及反洗钱工作的重大事项。
第十二条 证券期货经营机构应当按照反洗钱法律法规的要求及时建立客户风险等级划分制度，并报当地证监会派出机构备案。在持续关注的基础上，应适时调整客户风险等级。
第十三条 证券期货经营机构在为客户办理业务过程中，发现客户所提供的个人身份证件或机构资料涉嫌虚假记载的，应当拒绝办理；发现存在可疑之处的，应当要求客户补充提供个人身份证件或机构原件等足以证实其身份的相关证明材料，无法证实的，应当拒绝办理。
第十四条 证券期货经营机构通过销售机构向客户销售基金等金融产品时，应当通过合同、协议或其他书面文件,明确双方在客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存与信息交换、大额交易和可疑交易报告等方面的反洗钱职责和程序。
第十五条 证券期货经营机构应当建立反洗钱工作保密制度，并报当地证监会派出机构备案。
反洗钱工作保密事项包括以下内容：
（一）客户身份资料及客户风险等级划分资料；
（二）交易记录；
（三）大额交易报告；
（四）可疑交易报告；
（五）履行反洗钱义务所知悉的国家执法部门调查涉嫌洗钱活动的信息；
（六）其他涉及反洗钱工作的保密事项。
查阅、复制涉密档案应当实施书面登记制度。
第十六条 证券期货经营机构应当建立反洗钱培训、宣传制度，每年开展对单位员工的反洗钱培训工作和对客户的反洗钱宣传工作，持续完善反洗钱的预防和监控措施。每年年初，应当向当地证监会派出机构上报反洗钱培训和宣传的落实情况。
第十七条 证券期货经营机构不遵守本办法有关报告、备案或建立相关内控制度等规定的，证监会及其派出机构可采取责令改正、监管谈话或责令参加培训等监管措施。
第四章 附则
第十八条 本办法自2010年10月1日起施行。
财政部、国家税务总局关于工程勘察设计单位改为企业后有关税收问题的函
财政部 国家税务总局
财政部、国家税务总局关于工程勘察设计单位改为企业后有关税收问题的函
财政部、国家税务总局
建设部：
你部《关于工程勘察设计单位改为企业后税收政策意见的函》（建设〔1995〕44号）收悉。经研究，现函复如下：
一、根据国务院严格控制减免税的精神，对工程勘察设计单位改为企业后，不能实行与科研单位（科技企业）一致的税收政策。
二、对勘察设计企业负责的建设项目可行性研究、咨询、评估、规划、勘察、设计、监理，以及有关工程建设的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务等业务，应按“服务业”征收营业税；对其承包的建筑安装工程，按“建筑业”征收营业税。
三、对勘察设计企业进行技术转让、以及在技术转让过程中发生的与技术转让有关的技术咨询、技术服务、技术培训的所得，年净收入在30万元以下的，暂免征收企业所得税；超过30万元的部分，以及其从事其他业务取得的所得，应按规定征收企业所得税。
1995年10月24日
温州市人民代表大会常务委员会任免国家机关工作人员办法
浙江省温州市人大常委会
温州市人民代表大会常务委员会任免国家机关工作人员办法
（2000年1月26日温州市第九届人民代表大会常务委员会第十三次会议通过 2003年6月30日温州市第十届人民代表大会常务委员会第二次会议第一次修订 2009年12月30日温州市第十一届人民代表大会常务委员会第二十一次会议第二次修订）
第一章 总 则
第一条 为保证温州市人民代表大会常务委员会（以下简称市人大常委会）依法行使人事任免权，根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》、《中华人民共和国各级人民法院组织法》、《中华人民共和国各级人民检察院组织法》等法律的有关规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条 市人大常委会行使人事任免权，应当全面贯彻革命化、年轻化、知识化、专业化方针，坚持德才兼备原则，充分发扬民主，严格依法办事。
第三条 市人大常委会依照法律行使下列人事任免权：
（一）决定任免。在市人民代表大会闭会期间，决定市人民政府个别副市长的任免；决定属于市人民政府组成人员的秘书长、局长、委员会主任的任免，报省人民政府备案。
（二）任免。任免市人大常委会代表资格审查委员会的主任委员、副主任委员、委员，代表资格审查委员会组成人员的人选，必须在市人大常委会组成人员中提名；任免市人大常委会副秘书长、办公室主任、副主任、研究室主任、副主任、工作委员会主任、副主任、委员；在市人民代表大会闭会期间，任免市人民代表大会专门委员会个别副主任委员和部分委员，市人民代表大会各专门委员会组成人员的人选，必须在市人民代表大会代表中提名；任免市中级人民法院副院长、审判委员会委员、庭长、副庭长、审判员；任免市人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员。
（三）批准任免和批准辞职。批准任免县（市、区）人民检察院检察长，批准县（市、区）人民检察院检察长的辞职。
（四）推选和决定代理人选。在市人民代表大会闭会期间，市人大常委会主任因故不能工作或者缺位时，由市人大常委会在其副主任中推选一人代理主任职务；市人民政府、市中级人民法院、市人民检察院的正职领导人员因故不能担任职务时，从其副职领导人员中决定代理人选。
决定代理检察长，须报省人民检察院和省人大常委会备案。
（五）撤销职务。在市人民代表大会闭会期间，决定撤销市人民政府个别副市长的职务；决定撤销属于市人民政府组成人员的秘书长、局长、委员会主任的职务；决定撤销市中级人民法院副院长、审判委员会委员、庭长、副庭长、审判员的职务；决定撤销市人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员的职务。
（六）接受辞职。在市人民代表大会闭会期间，接受市人大常委会组成人员和市人民代表大会各专门委员会组成人员的辞职；接受市人民政府市长、副市长、市中级人民法院院长、市人民检察院检察长的辞职。上述人员的辞职，应报市人民代表大会备案。市人民检察院检察长的辞职，须报经省人民检察院检察长提请省人大常委会批准。
第四条 市人大常委会行使人事任免权的程序：提请人事任免案、主任会议讨论、常委会会议审议、表决通过、公布并颁发任命书。
第二章 提请人事任免案
第五条 提请市人大常委会的人事任免案，应当由提请机关正职领导人员签署，一般应在市人大常委会举行会议的7日前提请，市人大常委会任前公示的拟任人员，一般应在市人大常委会举行会议的15日前提请，市人大常委会有关委室及时通报市人大常委会组成人员。
第六条 人事任免案依法按如下分类提请：
（一）市人大常委会主任、市人民政府市长、市中级人民法院院长、市人民检察院检察长的推选和决定代理人选案，由市人大常委会主任会议提请。
（二）市人大常委会副秘书长、办公室主任、副主任、研究室主任、副主任、工作委员会主任、副主任、委员的任免案，市人民代表大会专门委员会个别副主任委员和部分委员的任免案，由市人大常委会主任会议提请。
（三）市人民政府副市长、秘书长、局长、委员会主任的任免或撤职案，由市人民政府市长提请。
（四）市中级人民法院副院长、审判委员会委员、庭长、副庭长、审判员的任免或撤职案，由市中级人民法院院长提请。
（五）市人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员的任免或撤职案，县（市、区）人民检察院检察长的批准任免案和批准辞职案，由市人民检察院检察长提请。
第七条 提请人事任免案的，须提供拟任免人员的基本情况、主要简历、考察材料及其他应说明的材料。
提请机关提供的有关材料应当反映拟任命人员的思想政治素质、业务能力、法律知识和法制观念等情况。
市人大常委会组织对拟任人员进行任前法律知识考试。考试成绩向市人大常委会主任会议报告，并通报提请任命的机关。对未经市人大常委会批准，无故不参加考试或考试成绩不及格的，不提请当次会议任命。
第八条 市人大常委会组成人员、市人民代表大会专门委员会组成人员、市人民政府市长、副市长、市中级人民法院院长、市人民检察院检察长的辞职，由本人向市人大常委会呈送辞职报告。
第九条 市人大常委会主任会议，可以向市人大常委会提出本办法第三条第五项所列国家机关工作人员的撤职案。
市人大常委会五分之一以上的组成人员书面联名，可以向市人大常委会提出对本办法第三条第五项所列国家机关工作人员的撤职案，由主任会议决定是否提请市人大常委会会议审议；或者由主任会议提议，经全体会议决定，组织调查委员会，由以后的市人大常委会会议根据调查委员会的报告审议决定。
撤职案应当写明撤职的对象和理由，并提供有关的材料。
撤职案在提请表决前，被提出撤销职务的人员有权在市人大常委会会议上提出申辩意见，或者书面提出申辩意见，由主任会议决定印发市人大常委会会议。
第三章 讨论和审议
第十条 提请市人大常委会审议的人事任免案，应先由主任会议听取有关部门对拟任免或撤职人员的情况介绍。如情况不明、材料不齐，由提请机关负责查清情况，补充或重新报送材料。
第十一条 市人大常委会主任会议通过讨论，决定是否将人事任免案提交市人大常委会会议审议。
第十二条 人事任免案须由提请机关负责人宣读，并作说明。在市人大常委会会议审议时，提请机关应派员到会回答询问，说明情况。必要时，拟任人员应当到会与市人大常委会组成人员见面。
第十三条 人事任免案提出后至市人大常委会会议前，有反映拟任免人员重大问题的，提请机关应当向主任会议或市人大常委会提出调查核实情况报告。
市人大常委会在审议人事任免案过程中，发现拟任免人员有足以影响其任免的重要问题，提请机关应当尽快调查核实，提出书面报告。会议期间难以查清的，经主任会议提出，市人大常委会会议同意，可以暂不交付表决。问题查清后，提请机关应当提出书面报告，再由主任会议决定是否提交市人大常委会下次会议审议。
列入市人大常委会会议议程的人事任免案，在交付表决前，提请机关书面要求撤回的，对该任免案的审议即行终止。
第四章 表决通过
第十四条 经过审议的人事任免案，提交市人大常委会全体会议表决。
第十五条 市人大常委会会议表决人事任免案，采用无记名投票的方式。
人事任免案应当逐人表决，根据情况也可以合并表决。
第十六条 市人大常委会会议表决的人事任免案，以市人大常委会全体组成人员的过半数通过。
表决结果由会议主持人当场宣布。
第十七条 对提请市人大常委会任命而未获得通过的人选，可以再次提请任命，但不得在当次常委会会议重复提请。经两次表决未获得通过的人选，在本届人大常委会任期内，不得再提请任命同一职务。
第五章 公布和监督
第十八条 市人大常委会通过的人事任免案，由市人大常委会发文，并在《温州市人民代表大会常务委员会公报》、温州人大门户网站和《温州日报》上刊登。
第十九条 市人大常委会任命的国家机关工作人员，由市人大常委会颁发任命书，也可以委托提请机关代发任命书。
任命书由市人大常委会主任签署。
第二十条 由市人大常委会任命的国家机关工作人员，在市人大常委会会议审议通过之前，不得先行到职，不得对外公布。
第二十一条 市人民代表大会换届后，市人民政府市长应当在两个月内提请市人大常委会任命新一届市人民政府组成人员。
市人大常委会应当重新任命其副秘书长、办公室主任、副主任、研究室主任、副主任、各工作委员会的组成人员。上述人员如未被重新任命的，其原任职务自然免除，不再办理法律免职手续。
市人大常委会任命的市中级人民法院和市人民检察院的人员，职务没有变动的，不再重新任命。
市人大常委会任命的国家机关工作人员，因工作机构名称改变的，应当重新任命；因工作机构撤销的，应当办理免职手续。
市人大常委会任命的国家机关工作人员离职或退休的，应当提请免除其职务。
第二十二条 市人大常委会可以通过听取和审议专项工作报告、执法检查、提出询问和质询案、组织特定问题调查、审议和决定撤职案等方式，对被任命国家机关工作人员的工作情况，进行法律监督和工作监督。
第二十三条 市人大常委会受理公民和单位对被任命的国家机关工作人员的检举、揭发和控告，并依照法律处理。
第二十四条 市人大常委会任命的国家机关工作人员受刑事追究或行政处分的，处理机关应当及时报市人大常委会。
第六章 附 则
第二十五条 本市出席省人民代表大会的代表的补选、辞职、罢免，按照代表法、选举法有关规定执行。
第二十六条 市人大常委会代表工作委员会负责办理有关人事任免案的具体事务。
第二十七条 本办法经市人大常委会会议通过后施行。
